卓信企業(yè)

BVI政府于2018年制定了《2018 年經(jīng)濟實質(公司及有限合伙)法》。該法案在2019年1月1日已生效。

圖片來源：攝圖網(wǎng)

經(jīng)濟實質備案主要是為了打擊洗錢、避稅等行為，要求BVI凡是有從事特定活動的組織機構在BVI要有“充分的經(jīng)濟實質”，且需要遵守新的合規(guī)義務，包括呈交經(jīng)濟實質年度申報表。

所以，BVI公司是需要做經(jīng)濟實質備案的，在2019年1月1日后成立的BVI公司，必須在成立時就滿足經(jīng)濟實質法案的要求。

BVI公司經(jīng)濟實質備案

如果BVI公司從事下列九類相關活動，并且公司不是英屬維京群島以外的稅務居民，就需要滿足經(jīng)濟實質的要求。

九類相關活動：

1、銀行業(yè)務;

2、基金管理業(yè)務;

3、總部業(yè)務;

4、控股業(yè)務;

5、保險業(yè)務;

6、航運業(yè)務;

7、知識產(chǎn)權業(yè)務;

8、融資及租賃業(yè)務;

9、分銷和服務中心業(yè)務。

BVI經(jīng)濟實質備案要求：

經(jīng)濟實質備案要求相關實體進行經(jīng)濟實質申報。根據(jù)法規(guī)規(guī)定，某個經(jīng)濟實體是否要進行實質經(jīng)濟審查，必須滿足兩個條件，即是否屬于“相關主體”，同時從事“相關業(yè)務”。

1. “相關主體”為：依據(jù)相關公司法律法規(guī)注冊的有限責任公司和有限合伙公司。

2. “相關業(yè)務”包括：銀行、保險、基金管理等金融業(yè)務;分銷及服務中心、總部、運輸服務等實體業(yè)務;融資租賃、持股等新型業(yè)務;知識產(chǎn)權相關業(yè)務。需要注意一點，信托基金不需要進行經(jīng)濟實質審查。

3、因應相關活動的性質和規(guī)模在BVI進行相應的設立，如果不能遵守經(jīng)濟實質要求，將會被處以罰款。

首次違規(guī)會被BVI當局處以至高20,000美金的罰款(高風險知識產(chǎn)權實體至高罰50,000美金)。

再次違規(guī)會被BVI當局處以20,000美金(高風險知識產(chǎn)權實體至高罰400,000美金)的罰款。

卓信企業(yè)提供國內外公司注冊、銀行開戶、年審報稅、代理記賬、商標注冊、ODI備案等代理代辦服務，如果您有這方面業(yè)務辦理需求，歡迎隨時咨詢我司在線客服!